孝感市财政局

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2019年度孝感市财政局部门决算

发文日期:2020-09-23 浏览次数:3 字体:[ ]

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第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  孝感市财政局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第三部分  部门名称2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、关于2019年度预算绩效情况说明

十、机关运行经费执行情况

十一、政府采购支出情况

十二、国有资产占用情况

十三、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释


第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署,落实省委和市委工作要求,在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是:

(一)参与拟订全市财政税收发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与拟订有关综合经济措施。分析全市财政经济形势,提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市区、财政与企业的分配措施。

(二)拟订有关财政、财务、会计管理方面的政府规章和制度并监督执行。

(三)负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额。审核批复市级部门(单位)的年度预决算。受市政府委托,向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。落实转移支付政策。负责市级预决算公开。

(四)按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督市级国库业务。按规定开展国库现金管理工作。按规定监管财政拨款单位账户。拟订政府财务报告编制办法并组织实施。

(六)落实市政府性债务管理领导小组的统一部署。执行政府性债务管理制度和政策。拟订政府性债务管理办法。负责市级政府债务的举借、使用、管理和监督偿还。指导县(市、区)政府性债务管理工作。统一管理市级政府外债。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。

(七)牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。拟订需要市本级统一规定的开支标准和支出措施。

(八)负责审核、汇总编制市级国有资本经营预决算草案。负责拟订国有资本经营预算的制度和办法。收取市级企业国有资本收益。拟订并组织实施企业财务制度。

(九)负责审核、汇总编制市级社会保险基金预决算草案。会同有关部门拟订和执行有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

(十)参与拟订政府投资项目计划。负责市级政府性投资项目的财政拨款。管理市级政府投资项目资金。参与拟订市级基建投资的有关措施。执行基本建设财务制度。按照市政府确定的投资评审范围开展评审工作。

(十一)落实市委经济发展战略。拟订产业发展财政措施,管理市级产业发展资金(基金)。负责有关政策性补贴的财政管理工作。

(十二)负责管理全市会计工作。执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。监督和规范会计行为。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务。指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

(十三)负责拟订和实施全市农村综合改革相关措施。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。参与村级“三资”管理及惠农政策落实等工作。

(十四)监督财税法律法规、政策的执行情况。反映财政收支管理中的重大问题。监督检查会计信息质量。组织实施内部控制工作。负责内部审计工作。负责全面实施预算绩效管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。按照全省财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全市财政信息化建设工作。

(十五)完成市委、市政府交办的其他任务。

(十六)职能转变。

1.加强和完善宏观调控,创新调控方式。构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制,强化经济监测预测预警能力,建立健全重大问题研究和政策储备工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革,理顺市区收入划分,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市区财政关系。全面落实转移支付制度,增强地方统筹能力。逐步统一预算分配,全面实施绩效管理,建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费等清单管理,完善监督制度。落实中央有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制。构建“闭环”管理体系。严控法定限额内债务风险,着力防控隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成来看,部门决算由纳入独立核算的市财政局本级决算和4个下属单位构成。其中:行政事业单位1个、参照公务员法管理事业单位3个、事业单位1个。

纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.非税收入结算中心

2.财政监督局

3.农村财政管理局

4.政府投资评审中心

三、部门人员构成

孝感市财政局总编制人数183人,其中:行政编制68人,工勤5人,事业编制110人(其中:参照公务员法管理76人)。在职实有人数157人,其中行政61人,工勤5人,事业91人(其中:参照公务员法管理63人)。

离退休人员81人,其中:离休1人,退休80人。

第二部分  孝感市财政局2019年度部门决算表

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第三部分  孝感市财政局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计4492.6万元(其中年初结转2万元)、支出总计4369.5万元。与2018年相比,收入增加289.3万元,增长6.9%,主要原因是2019年度新增政府投资评审中心决算数据;支出增加373.3万元,增长9.3%,主要原因是新增政府投资评审中心决算数据、物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加。

二、2019年度收入决算情况说明

2019年度本年收入合计4492.6万元。其中:财政拨款收入4492.6万元,占本年收入100%;上级补助收入0万元,占本年收入0%;事业收入0万元,占本年收入0%;经营收入0万元,占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元,占本年收入0%;其他收入0万元,占本年收入0%。

三、2019年度支出决算情况说明

2019年度本年支出合计4369.5万元。其中:基本支出4019.4万元,占本年支出92%;项目支出350.1万元,占本年支出8%;上缴上级支出0万元,占本年支出0%;经营支出0万元,占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元,占本年支出0%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入4492.6万元、支出4369.5万元。与2018年度相比,财政拨款收入增加622.1万元,增长16.1%,主要原因是新增政府投资评审中心决算数据和政策性增资等;支出增加444.8万元,增长11.3%,主要原因是新增政府投资评审中心决算数据、物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4369.5万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出增加444.8万元,增长11.3%。主要原因是新增政府投资评审中心决算数据、物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4369.5万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出财政事务行政运行4118.1万元,占一般公共预算财政拨款支出的94.2%;一般行政管理事务251.4万元,占一般公共预算财政拨款支出的5.8%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出年度预算为3297.1万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等),支出决算为4369.5万元,完成年度预算100%。其中:基本支出4019.4万元,项目支出350.1万元。项目支出主要用于财政部财政科研孝感基地科研经费、绩效评价工作经费、会计建账监管经费46.7万元;非税收入管理改革项目、财政票据监管、管理网络系统运行维护25.1万元;财政监督检查工作经费、财政与编制政务公开工作经费73.7万元;投资评审工作经费204.6万元。

1.一般公共服务支出(类)。年度预算为2843.2万元,支出决算为4019.4万元,完成年度预算的100%。

2.项目支出。年度预算为299万元,支出决算为350.1万元,完成年度预算的100%。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出4019.4万元,其中,人员经费3243.9万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费775.5万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、无形资产购置、其他资本性支出、其他支出。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费的范围

孝感市财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括市财政局本级及下属单位3个参公单位、1个事业单位。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度“三公”经费财政拨款年度预算数为21.1万元,支出决算为8.7万元,为预算的41.2%,比2018年度决算减少10.3万元,下降54.2%,其中:

1.因公出国(境)费。

孝感市财政局因公出国(境)费0万元,因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次0人,和预算一样。

2.公务用车购置费及运行维护费。

孝感市财政局公务用车购置费及运行维护费6.3万元,为预算的56.8%,比预算减少4.8万元,主要原因是车辆没有大修。其中公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费6.3万元,本年公务用车购置(更新)公务用车0辆,年末公务用车保有量3辆。

3.公务接待费。

孝感市财政局公务接待费为2.4万元,公务接待36批次,公务接待270人,为预算的2.4%,比预算减少7.6万元,主要原因是根据湖北省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施办法,尽量控制和节约公务接待费用的开支。与2018年度相比减少1.5万元,降低38.5%,主要原因是根据湖北省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施办法,尽量控制和节约公务接待费用的开支。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元,本年收入0万元,本年支出0万元,年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,孝感市财政局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目14个,资金350.1万元。从绩效评价情况来看科研成果被实际转化应用、在省市层级获奖;开展科研合作和课题研讨;切实提升财政资金使用规范性,节约财政资金10%;规范会计账簿管理,提高会计信息质量。

附件下载:2019年度孝感市直部门整体绩效自评表(财政局).xls在线预览

(二)绩效自评结果

孝感市财政局今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果(不包括涉密项目)。

14项目绩效自评综述:项目全年预算数为299万元,执行数为350.1万元。完成预算的100%。相比上年同期275.8万元增加74.3万元,增长26.9%。主要原因是增加了投资评审专项。2019年专项绩效主要产出和效果:一是科研成果被实际转化应用、在省市层级获奖;开展科研合作和课题研讨;二是切实提升财政资金使用规范性,节约财政资金10%;三是规范会计账簿管理,提高会计信息质量。

附件下载:市财政局自评表.zip

(三)重点项目绩效评价结果

我单位无重点项目。

十、机关运行经费执行情况

2019年度孝感市财政局机关运行经费775.5万元,其中办公费39.1万元、印刷费30.5万元、水电费105.2万元、邮电费20.2万元、差旅费41.9万元、会议费1.9万元、培训费18.6万元、公务接待费2.4万元、租赁费1万元、劳务费6.4万元、委托业务费56.5万元、福利费0.9万元、日常维修费27.7万元、因公出国(境)费用0万元、其他交通费用96.4万元,一般设备购置费35.6万元、工会经费52万元、物业管理费55.8万元、公务用车运行维护费6.3万元、其他商品服务支出177.1万元。

2019年度孝感市财政局机关运行经费比2018年增加107.1万元,增长16%,主要原因是办公费、文印费、物业管理费和扶贫工作队经费的增加。

十一、政府采购支出情况

2019年度孝感市财政局政府采购支出总额35.6万元,其中:政府采购货物支出35.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。相比上年同期37.4万元减少1.8万元,下降4.8%,主要是节约经费开支。授予中小企业合同金额35.6万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额35.6万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况

截至2019年度12月31日,孝感市财政局共有车辆3辆,与上年同期一样。其中,副部(省)级及以上领导用车0辆,主要领导干部用车0辆,机要通信用车0辆,应急保障用车1辆,执法执勤用车1辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车1辆,其他用车0辆;单位价值50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套);房屋17682平方米,5356.77万元,与上年同期一样。其中办公用房3600平方米,632.07万元,业务用房0平方米,0万元,其它(不含构筑物)14082平方米,4724.7万元;其它资产主要是通用设备166.39万元,专用设备266.38万元,家具34.37万元,无形资产11.61万元。

十三、2019年度其他重要事项的情况说明

(一)扶贫资金情况说明

2019年度本单位无扶贫专项资金支出,与2018年同期相比无变化。

(二)禁捕资金情况说明

2019年度本单位无禁捕专项资金支出,与2018年同期相比无变化。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

(二)上级补助收入:指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入:单位取得的除上述收以外的各项收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(六)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(七)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(八)各支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)

3.一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项)

4.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)

5.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)

6.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)

(九)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(十)年末结转和结余: 指单位按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

(十一)基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十五)机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。